一、投入分析

　　１.固定成本：

房租和装修费用：面积１２０平方米，用于产品展示，销售，日常办公，售后服务，客户接待，培训会议，产品存货和发放（费用２－５万元／年）。办公场所的设计和处理，展厅的布置及装修，展台的制作。（费用０．５－２万元）

办公设施：桌椅，电脑，电话，传真等便于日常工作的开展（费用１－２万元）

售后服务车：长安之星，用于送货，安装，直销动作（可酌情考虑）（２.５万元）

　　２．人员费用：

销售经理：一人，全面执行希尔乐品牌的各项工作，直接对总经理负责（费用１－５万元／年）

商场主管：一人，负责希尔乐在终端商场的工作（费用１－２万元／年）

直销主管：一人，负责希尔乐的直销操作（费用１－３万元／年）

文员：一人，主要是电话接听和接待（０．６－１万元／年）

　　３．终端费用：

进场费：商场收取（在进商场前一次性交纳）（０．３－１万元／年／店）

固定费用：商场收取（广告、节庆支持、质保金）（０．３－１万元／年／店）

展台制作：商场收取（用于终端的产品陈列）（０．３－０．５万元／年／组）

　　４．广告投放

报纸：３０００元／次／４８周　计１４．４万

电视：３０秒＊２０００元／天／次＊１００天　计２０万

　　５．办公费

水电费等：水电费／纸张／电话费／其他开销（２．４万元／天）

运作第一年投放总费用（大约）６０万元／年

　　二：利润分析

　　１．销售量

终端：销售量：１台／天＊３６５天＝３６５台＊２０００元／台　计７３万元

　　　销售量：１台／天＊３６５天＝３６５台＊２０００元／台　计７３万元

第一年利润核算：毛利润=销售总额（２０４．４）＊利润率４０％

　　　　　　　　纯利润＝毛利润（８１．７６）－费用

　　　　　　　　计２１．６４万元／年

其中一次性投入为：装修费，办公用品费（２．５－７万元）

可纳入核返的费用：进场费、广告费、展柜制作费等（约４０万元）

第二年后的利润：［８１．７６－（６０－４０）］＊５年　　　（约３００万元）